金(jīn)融界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门(mén)负责(zé)人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何(hé)推动对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对(duì)于(yú)证券(quàn)发行人及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上述两案的(de)行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技(jì)股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责(zé)任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进(jìn)一步(bù)畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本(běn)市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出(chū)具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主体实施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依(yī)法妥善(shàn)处理，让中荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严(yán)重荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人损害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优荔枝比喻女人哪个部位，荔枝形容女人势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商，与其他(tā)中介机构正在(zài)主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额(é)为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格(gé)投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行(xíng)赔付程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披(pī)露的公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查(chá)期间，被(bèi)调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承(chéng)诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并(bìng)解决案(àn)件(jiàn)相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民(mín)事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等(děng)中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依法(fǎ)进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人(rén)员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高(gāo)质量发(fā)展的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营(yíng)造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行(xíng)业声誉。

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